С целью поддержки системообразующих организаций промышленности и
торговли, а также организаций, входящих в группу лиц системообразующих организаций промышленности и торговли, Правительство РФ утвердило правила субсидирования банков, которые будут выдавать льготные кредиты указанным организациям на пополнение оборотных средств (постановление от 17.03.2022 № 393, далее — Правила).

Получить льготный кредит можно в российском банке из перечня системно значимых кредитных организаций или в банке, в отношении которого в 2022 году ввели иностранные санкции. Правительство РФ вправе определить и другие банки, участвующие в программе субсидирования (п. 2 Правил).

Заемщики

Получить льготный кредит могут системообразующая организация и (или) организация, учрежденная в соответствии с российским законодательством и входящая в группу лиц системообразующей организации в соответствии с положениями ст. 9 Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ “О защите конкуренции” (п. 2 Правил).
При этом под системообразующей организацией понимается организация, включенная в перечень (перечни) системообразующих организаций российской экономики в соответствии с критериями или дополнительными основаниями, утвержденными Правительственной комиссией по повышению устойчивости развития российской экономики от 10.04.2020 № 7кв, относящаяся:

• к сфере ведения Минпромторга России;
• к сфере ведения Государственной корпорации по космической деятельности “Роскосмос” или Государственной корпорации по атомной энергии “Росатом”.

Вид деятельности таких предприятий должен соответствовать отраслям (видам деятельности) по перечню согласно приложению № 1 к Правилам (например, производство одежды, бумаги и бумажных изделий, оптовая торговля прочими бытовыми товарами, деятельность по финансовой аренде, лизингу, сублизингу).

Требования к заемщику

В период действия льготного кредитного договора к заемщику предъявляются следующие требования (п. 7 Правил):

• не является субъектом малого или среднего предпринимательства в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007 № 209-ФЗ;
• является налоговым резидентом РФ;
• не находится в процессе реорганизации (кроме случая присоединения или преобразования при условии сохранения статуса системообразующей организации), ликвидации, банкротства, его деятельность не приостановлена. Если заемщик является розничной организацией, то он должен функционировать в полном объеме;
• в период с даты заключения кредитного договора (соглашения) у заемщика нет просроченных на срок свыше 90 календарных дней платежей, направленных на исполнение обязательств по кредитным договорам, договорам поручительства, требований по возмещению гаранту выплаченных в соответствии с условиями банковской гарантии денежных сумм (положительная кредитная история);
• в течение 60 календарных дней до заключения кредитного договора (соглашения) у заемщика нет просроченной задолженности по налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджет РФ, превышающей 500 тыс. рублей;
• в период действия кредитного договора (соглашения) сохраняет занятость работников на уровне не менее 85 процентов среднесписочной численности работников по отношению к численности работников в месяце, предшествующем дате заключению кредитного договора;
• суммарный объем кредитов одного заемщика, по которым применяется льготная процентная ставка, не превышает 10 млрд рублей, а для группы лиц одной системообразующей организации (включая эту системообразующую организацию) — не превышает 30 млрд рублей;
• заемщик — иностранное юрлицо, а также российское юрлицо с долей участия более 50 процентов иностранных организаций, местом регистрации которых являются офшоры, ведет операционную деятельность на территории РФ;
• в реестре дисквалифицированных лиц отсутствуют сведения о дисквалифицированном руководителе заемщика.

Требования к кредитному договору

Кредитный договор (соглашение) и (или) дополнительное соглашение к кредитному договору (соглашению) об открытии кредитной линии заключается после 17.03.2022 (п. 2 Правил).
Условием получения кредита является использование денежных средств на пополнение оборотных средств (т. е. на осуществление заемщиком расходов на цели текущей операционной деятельности, в т. ч. авансовых платежей), кроме следующих операций:

• осуществление стимулирующих выплат, выплачиваемых из прибыли и (или) не входящих в расчет фонда заработной платы;
• оплата транспортных расходов, не связанных с производственной или торговой деятельностью;
• выплата дивидендов;
• оплата обязательных бюджетных платежей, по которым не предусмотрена отсрочка платежей или не наступили сроки оплаты;
• аренда помещений и оборудования, сервисное обслуживание оборудования, не участвующего в производственной или торговой деятельности заемщика;
• рефинансирование ранее полученных кредитов и займов, а также обязательств по договорам факторинга;
• размещение предоставленных заемщику кредитных средств на депозитах, а также в иных финансовых инструментах;
• оплата топливно-энергетических ресурсов, не связанных с производственной или торговой деятельностью;
• приобретение векселей или эмиссионных ценных бумаг, осуществление вложений в уставные капиталы других юридических лиц (включая покупку акций на вторичном рынке);
• пополнение расчетного счета заемщика, открытого в иной кредитной организации, кроме пополнения расчетного счета с целью:
• расчетов с зарубежными поставщиками (в т. ч. в иностранной валюте) в течение 5 рабочих дней;
• выплаты заработной платы заемщиком;
• осуществления расчетов между субъектами оптового рынка электрической энергии и мощности через акционерное общество «Акционерный Банк «РОССИЯ»;
• валютные операции, не связанные с операционной деятельностью.

Также кредитный договор (соглашение) должен соответствовать следующим условиям:

• содержит запрет на размещение заемщиком полученных средств на депозитах, а также в иных финансовых инструментах, продажа или передача которых обеспечивает получение денежных средств (ценные бумаги, денежные обязательства, фьючерсы, опционы, прочие финансовые инструменты);
• не предусматривает взимания с заемщика комиссий и сборов, иных платежей (кроме платы за пользование лимитом кредитной линии, взимаемой за остаток лимита кредитной линии, не использованный заемщиком), а также штрафных санкций в случае неисполнения заемщиком условий кредитного договора (соглашения);
• содержит запрет на объявление и выплату дивидендов (распределение прибыли) заемщиком в течение действия кредитного договора (кроме случаев, предусмотренных отдельными решениями Правительства РФ);
• содержит условие об обязательстве заемщика при заключении кредитного договора (соглашения) по льготной процентной ставке более чем в одном банке уведомлять кредитные организации, с которыми заключил и (или) заключает такие кредитные договоры (соглашения), о суммах и кредитных организациях, с которыми кредитные договоры (соглашения) заключены и (или) заключаются.

По такому договору банк в 2022 году предоставляет заемщику кредит или часть кредита в рублях на срок до 12 месяцев. Процентная ставка по нему устанавливается в размере 11 процентов.
Размер кредита рассчитывается как произведение 1/3 выручки заемщика за 9 месяцев 2021 года, коэффициента 0,7 и процентного индекса цен производителей промтоваров обрабатывающих производств за первые 3 квартала 2021 года. Этот индекс рассчитает Росстат по отношению к аналогичному периоду 2020 года.
При этом в общем случае кредит не может превышать 10 млрд руб., а для группы одной системообразующей организации — 30 млрд руб., если иное не предусмотрено решением Правительства РФ.